เกณฑ์มาตรฐาน
| ข้อ | เกณฑ์มาตรฐาน |
| 1 | มีแผนกลยุทธ์ทางการเงินที่สอดคล้องกับแผนกลยุทธ์ของสถาบัน |
| 2 | มีแนวทางจัดหาทรัพยากรทางด้านการเงิน หลักเกณฑ์การจัดสรร และการวางแผนการใช้เงินอย่างมีประสิทธิภาพ โปร่งใสตรวจสอบได้ |
| 3 | มีงบประมาณประจำปีที่สอดคล้องกับแผนปฏิบัติการในแต่ละพันธกิจ และการพัฒนาสถาบันและบุคลากร |
| 4 | มีการจัดทำรายงานทางการเงินอย่างเป็นระบบและรายงานต่อสภาสถาบันอย่างน้อยปีละ 2 ครั้ง |
| 5 | มีการนำข้อมูลทางการเงินไปใช้ในการวิเคราะห์ค่าใช้จ่าย และวิเคราะห์สถานะทางการเงินและความมั่นคงของสถาบันอย่างต่อเนื่อง |
| 6 | มีหน่วยงานตรวจสอบภายในและภายนอก ทำหน้าที่ตรวจติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันกำหนด |
| 7 | ผู้บริหารระดับสูงมีการติดตามผลการใช้เงินให้เป็นไปตามเป้าหมายและนำข้อมูลจากรายงานทางการเงินไปใช้ในการวางแผนและการตัดสินใจ |
ผลการดำเนินงาน
| ข้อ | ผลการดำเนินการ | รายการหลักฐาน |
| 1 |
สำนักงานวิทยาเขตตรัง มีแผนกลยุทธ์ทางการเงินที่สอดคล้องกับแผนกลยุทธ์ของสถาบัน 1. แผนกลยุทธ์ทางการเงินเป็นแผนที่แสดงให้เห็นถึงแหล่งที่มาและแหล่งใช้ไปของเงินที่ต้องใช้ในการดำเนินงานตามยุทธศาสตร์ 2. วิทยาเขตมีคณะกรรมการทำหน้าที่ดำเนินการวิเคราะห์ทรัพยากรที่ต้องใช้ในการดำเนินงานตามยุทธศาสตร์ของมหาวิทยาลัยและทำการประเมินมูลค่าของทรัพยากรที่ต้องใช้ซึ่ง จะเป็นงบประมาณในการดำเนินการตามแผน และกำหนดแหล่งที่มาของงบประมาณดังกล่าวซึ่งอาจจะเป็นงบประมาณ แผ่นดิน เงินรายได้ เงินบริจาค ก่อนที่จะนำข้อมูลเหล่านั้นมาจัดทำงบประมาณประจำปี |
FISHTECH 8.1-1-01 แผนกลยุทธ์ทางการเงิน(แผนยุทธฺศาสตร์ และแผนปฏิบัติราชการ 4 ปี (พ.ศ.2555-2559) มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลศรีวิชัย (ของมหาวิทยาลัย) FISHTECH 8.1-1-02 แผนกลยุทธ์ พ.ศ.2556-2559 และแผนปฏิบัติงานประจำปี พ.ศ. 2556 สำนักงานวิทยาเขตตรัง |
| 2 |
สำนักงานวิทยาเขตตรัง มีแนวทางจัดหาทรัพยากรด้านการเงิน หลักเกณฑ์การจัดสรรและการวางแผนการใช้เงินอย่างมีประสิทธิภาพ โปร่งใส ตรวจสอบได้ 2.1 มีแนวทางการจัดหาแหล่งเงินทุนที่เหมาะสมกับลักษณะของค่าใช้จ่ายหรือเงินทุนและเพียงพอสำหรับการบริหารภารกิจของสถาบันในทุกด้านให้ไปตามเป้าหมาย 2.2 มีแนวทางในการจัดทรัพยากรตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดล่วงหน้าและได้รับการยอมรับโดยทั่วไปของประชาคม ในกรณีที่มีเกณฑ์ในการจัดสรรทรัพยากรอยู่แล้วควรได้มีการทบทวนความเหมาะสมของเกณฑ์ให้สอดคล้องกับสถานการณ์ ในปัจจุบัน 2.3 มีแผนการจัดทรัพยากรทางการเงินอย่างเพียงพอ สำหรับการบริหารภารกิจของวิทยาเขตตรัง ในทุกด้านให้เป็นไปตาฒเป้าหมาย และมีแผนใช้เงินอย่างมีประสิทธิภาพเพื่อจะทำให้รายได้รายจ่ายเป็นไปอย่างเหมาะสม |
(หลักฐานตามตัวบ่งชี้ที่ 8.1 ข้อที่ 1) FISHTECH 8.1-1-02 แผนกลยุทธ์ พ.ศ.2556-2559 และแผนปฏิบัติงานประจำปี พ.ศ. 2556 สำนักงานวิทยาเขตตรัง FISHTECH-8.1-2-01 -คำชี้แจงการจัดทำงบประมาณรายจ่าย ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2556 FISHTECH-8.1-2-02 -คำชี้แจงการจัดทำงบประมาณรายจ่าย เงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 FISHTECH 8.1-2-03 คำเสนอของบประมาณรายจ่าย ประจำปีงบประมาณพ.ศ.2556 FISHTECH-8.1-2-04 -คำเสนอของบประมาณเงินรายได้ ประจำปีงบประมาณพ.ศ. 2556 |
| 3 |
สำนักงานวิทยาเขตตรัง มีงบประมาณประจำปีที่สอดคล้องกับแผนปฏิบัติการในแต่ละพันธกิจและการพัฒนามหาวิทยาลัยและบุคลากร 3.1 มีงบประมาณประจำปีสอดคล้องกับแผนปฏิบัติการประจำปีที่กำหนดไว้ 3.2 มีการวิเคราะห์ตามพันธกิจของมหาวิทยาลัยงบประมาณประจำปีในแต่ละพันธกิจ 3.3 มีการวิเคราะห์ตามแผนการพัฒนามหาวิทยาลัย งบประมาณประจำปีสำหรับการพัฒนาบุคลากร มีความเหมาะสมตามนโยบายสภามหาวิทยาลัย |
(หลักฐานตามตัวบ่งชี้ที่ 8.1 ข้อที่ 1) FISHTECH 8.1-1-02 แผนกลยุทธ์ พ.ศ.2556-2559 และแผนปฏิบัติงานประจำปี พ.ศ. 2556 สำนักงานวิทยาเขตตรัง (หลักฐานตามตัวบ่งชี้ที่ 8.1 ข้อที่ 2) FISHTECH-8.1-2-02 -คำชี้แจงการจัดทำงบประมาณรายจ่าย เงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 FISHTECH 8.1-3-01 แผนการใช้งบประมาณและแผนงาน/โครงการประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 ตามนโยบายสภามหาวิทยาลัย วิทยาเขตตรัง FISHTECH-8.1-3-02 -เอกสารการจัดสรรงบประมาณรายจ่าย ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 FISHTECH-8.1-3-03 -เอกสารการจัดสรรงบประมาณรายจ่าย เงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 |
| 4 | มีการจัดทำรายงานหางการเงินอย่างมีระบบและรายงานต่อสภามหาวิทยาลัยอย่างน้อยปีละ 2 ครั้ง มีการจัดทำรายงานทางการเงินที่อย่างน้อยประกอบไปด้วยงบรายจ่าย และงบดุลอย่างเป็นระบบ อย่างน้อยทุก 6 เดือน ปีละ 2 ครั้ง เพื่อที่จะได้รู้สถานะของเงินรายได้ หักค่าใช้จ่ายแล้ววิทยาเขตมีงบประมาณเหลือเพียงพอที่จะใช้ในกิจกรรมของวิทยาเขตในช่วงเวลาถัดไป มีการนำเสนอรายงานทางการเงินเสนอผู้บริหารวิทยาเขต ซึ่งเป็นคณะกรรมการบริหารจัดการวิทยาเขต |
FISHTECH-8.1-4-01 -รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 (ไตรมาสที่1) FISHTECH-8.1-4-02 -รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 (ไตรมาสที่2) FISHTECH-8.1-4-03 -รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 (ไตรมาสที่ 3) FISHTECH-8.1-4-04 -รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 วิทยาเขตตรัง ปัญหา/อุปสรรค/แนวทางแก้ไข FISHTECH-8.1-4-05 http://gfmisreport.mygfmis.com http://acc3d.rmutsv.ac.th |
| 5 |
มีการนำข้อมูลทางการเงินไปใช้ในการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายและวิเคราะห์สถานการณ์ทางการเงินและความมั่นคงของวิทยาเขตอย่างต่อเนื่อง 5.1 จัดทำรายงานการใช้เงินงบประมาณตามแผนการดำเนินงานเสนอผู้บริหาร เป็นรายงานที่แจ้งให้ผู้บริหารทราบว่า ได้ใช้เงินตามแผนหรือไม่และได้ใช้เงินกับกิจกรรมใด มีผลลัพธ์จากการทำงานอย่างไรบ้าง มีงบประมาณเหลือจ่ายในแต่ละแผนเท่าไร 5.2 มีการวิเคราะห์ต้นทุนต่อหน่วยผลผลิต 5.3 มีการวิเคราะห์เพื่อพยากรณ์รายรับและรายจ่ายในอนาคต |
(หลักฐานตามตัวบ่งชี้ที่ 8.1 ข้อที่ 4) FISHTECH-8.1-4-01 -รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 (ไตรมาสที่1) FISHTECH-8.1-4-02 -รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 (ไตรมาสที่2) FISHTECH-8.1-4-03 -รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 (ไตรมาสที่ 3) FISHTECH-8.1-4-04 -รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 วิทยาเขตตรัง ปัญหา/อุปสรรค/แนวทางแก้ไข FISHTECH-8.1-5-01-รายงานสรุปผลการวิเคราะห์ต้นทุนต่อหน่วยผลผลิตปีงบประมาณ พ.ศ.2556 |
| 6 |
มีหน่วยงานตรวจสอบภายในและภายนอก ทำหน้าที่ ติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่มหาวิทยาลัยกำหนด 6.1 มีการตรวจสอบของสำนักงานตรวจเงินแผ่นดินเป็นผู้ตรวจสอบภายนอกอยู่แล้ว 6.2 มีการแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ (Aduit committee) ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอนภายในของมหาวิทยาลัย อย่างเป็นทางการ |
FISHTECH-8.1-6-01 -แผนการตรวจสอบประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2556 หน่วยตรวจสอบภายใน FISHTECH-8.1-6-02-รายงานการตรวจสอบภายในประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2556 |
| 7 |
ผู้บริหารระดับสูงมีการติดตามผลการใช้เงิน ให้เป็นไปตามเป้าหมายและนำข้อมูลจากรายงานทางการเงินไปใช้ในการวางแผนและการตัดสินใจ 7.1 ผู้บริหารสามารถใช้ระบบสารสนเทศเพื่อการบริหารและการตัดสินใจช่วยในการติดตามการใช้เงิน จัดทำรายงายต่างๆที่เป็นสิ่งจำเป็นที่ผู้บริหารจะต้องทราบและนำข้อมูลมาวิเคราะห์สถานะทางการเงินของหน่วยงาน 7.2 มีการนำรายงานทางการเงินเสนอสภามหาวิทยาลัยตามแผนที่กำหนด |
(หลักฐานตามตัวบ่งชี้ที่ 8.1 ข้อที่ 4) FISHTECH-8.1-4-04 -รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2556 วิทยาเขตตรัง ปัญหา/อุปสรรค/แนวทางแก้ไข |